Investice často nestavíme jen pro sebe, ale pro celkové zajištění rodiny. Ať už plánujete udělat pořádek ve vlastních financích, nebo jste se ocitli v roli dědice, v obou případech platí: korporátní dluhopisy jsou majetek jako každý jiný. Ukážeme vám, jak vypadá jejich hladký převod v praxi a proč je tento proces jednodušší, než se na první pohled zdá.

Majetek, který neztrácí hodnotu ani kontinuitu

Pokud vlastníte korporátní dluhopisy, držíte v ruce reálné cenné papíry. V případě jakýchkoliv životních změn či nenadálých událostí tedy investice nepropadají státu ani emitentovi. Dluhopisy i nároky na dosud nevyplacené výnosy se automaticky stávají součástí pozůstalosti, stejně jako byt, auto nebo peníze na bankovním účtu.

V samotném pozůstalostním řízení se u cenných papírů postupuje podle standardních pravidel. 

Notář v roli soudního komisaře nejprve mapuje rozsah majetku a okruh dědiců. Jakmile je jasné, komu náleží nejlepší dědické právo a že dědictví nikdo neodmítl, soud schválí převedení majetku, případně určí konkrétní podíly mezi více příbuzných.

Čtěte: Životní cyklus investora. Jak se majetek mění s věkem?

Jste v roli dědice? Přepsání dluhopisu ve dvou krocích

Pokud jste se stali dědici a v rámci rodinného majetku řešíte korporátní dluhopisy, postup u notáře je velmi přímočarý:

1. Předložte podklady: Notář nemá u listinných dluhopisů k dispozici centrální databázi. Je proto potřeba mu předložit smlouvu o úpisu, emisní podmínky nebo samotný listinný cenný papír.
2. Ocenění pro řízení: Notář započítá hodnotu dluhopisu ke dni úmrtí původního majitele.

Co se děje s výplatou úroků během řízení? 

O peníze nepřijdete ani během projednávání dědictví. Úroky vám rostou dál, jen se mezitím bezpečně ukládají stranou. Jakmile bude dědické řízení oficiálně ukončeno, výnos se vyplatí novému majiteli.

Převod u emitenta po skončení řízení:

1. Jakmile usnesení o dědictví nabude právní moci, kontaktujete zákaznickou podporu emitenta.
2. Předložíte potvrzené usnesení od notáře.
3. U listinných dluhopisů se provede převodní zápis (rubopis) na zadní stranu cenného papíru a změní se majitel v oficiálním seznamu vlastníků.
4. Nahlásíte své číslo bankovního účtu, kam vám začne chodit čtvrtletní výnos.

Dědictví je od daně plně osvobozeno

Velkou výhodou při mezigeneračním předávání finančního majetku v České republice je fakt, že dědická daň byla v roce 2014 zrušena. Přechod dluhopisů v rámci dědictví tak podléhá 0% dani z příjmů, a to i v případě, že k převodu dochází mimo přímou příbuzenskou linii.

Čtěte: Silver Economy: Investujte do sektoru, který nestárne

Chcete mít v rodinném majetku pořádek? 3 kroky pro odpovědného investora

Předcházet zbytečným komplikacím a ušetřit blízkým námahu při vyřizování dokumentů můžete už dnes. Nikdo nechce myslet na nejhorší (což ani není cílem článku), nicméně tyto tři praktické věci se pohlídat vyplácí:

1. Vytvořte si přehlednou složku: Ukládejte na jedno známé místo (v šanonu nebo v chráněné složce v počítači) výpisy z účtů, originály listinných dluhopisů, smlouvy a kontakty na emitenty. Notář díky tomu nebude muset majetek složitě dohledávat.
2. Udržujte rodinu v obraze: Nemusíte sdílet přesné částky, ale je dobré, když vaši nejbližší vědí, kde vaše peníze pracují a u kterých společností spravujete své portfolio.
3. Spoléhejte na prověřené emitenty: Silné a zavedené firmy s profesionálním zázemím (jako je například Saunia) poskytují při komunikaci s notáři plnou součinnost a přepisy v evidencích vyřizují bez zbytečných odkladů.